Если квартира подарена, нужно ли платить налог при продаже: всё о сделке с подаренной недвижимостью, в том числе через сколько (когда) можно продать жилье, полученное по дарственной (договору дарения)?

После того как дарственная прошла регистрацию в соответствующем государственном органе, одариваемому на руки выдается собственническое свидетельство, и он становится полноправным владельцем недвижимости.

Наличие свидетельства про право собственности является основанием для того, чтобы новый хозяин мог совершать с квартирой любые действия по собственному усмотрению, например, передарить ее, завещать на правах наследования, передать для временного пользования другому лицу, продать и т.д.

Таким образом, становится понятно, что тот факт, что гражданин получил недвижимость по договору дарения, не накладывает никаких ограничений на ее порядок использования. Закон не устанавливает каких-то временных рамок на совершение подобных действий. Поэтому человек имеет право продать имущество буквально на следующий день, после получения правоустанавливающего документа.

Содержание

Условия по договору

В статье 572 Гражданского кодекса России дается разъяснение того, что следует понимать под дарением: это передача на безвозмездной основе любого имущества другой особе. Когда человек, в пользу которого даритель хочет передать недвижимость, соглашается ее принять, оговаривается и подписывается соответствующий договор, в результате получателю предоставляются все права и накладываются обязанности по распоряжению жильем.

Свидетельство про право собственности можно получить после подачи пакета документов в регистрирующую структуру. Продать квартиру можно сразу после получения свидетельства на руки.

Для того чтобы избежать проблем в ходе сделки, нужно придерживаться таких правил:

  • оформить заявку в БТИ на получение кадастровых выписок;
  • в ЖЭКе запросить справку про количество прописанных на жилплощади лиц;
  • когда будет заключена сделка про продажу, нужно подписать акт приемки жилого помещения;
  • следующим шагом должно стать обращение нового хозяина в федеральную регистрационную службу.

Законные основания

Важно понимать, что устное обещание человека передать в дар недвижимость не имеет юридической силы.

Существует всего несколько исключений из правил, когда сделка дарения, которая заключена в устной форме, может быть признана законной:

  • Если безвозмездная передача имущества планируется в будущем. Однако сделка все равно требует оформления документа в письменном виде. Таким образом сторона, которая принимает дар, может защитить себя в случае необходимости и предоставить в суде доказательства того, что владелец имел намерение осуществить сделку.
  • Если стоимость передаваемого в дар объекта не превышает 3-х тысяч рублей, в вопросах, которые касаются недвижимого имущества, этот вариант не актуален.

Несколько лет назад положения Гражданского кодекса требовали проведения государственной регистрации договора дарения в обязательном порядке, и осуществлялось это в письменной форме. С конца 2012 года данное положение не является обязательным, однако, чтобы избежать недоразумений выполнение данной процедуры может проводиться для защиты прав и интересов сторон.

Квартира не может быть подарена особой, которая для одаряемого является учеником, пациентом, подопечным, а также неправомерными будут признаны сделки, в ходе которых право собственности будет передано несовершеннолетним ребенком или недееспособным лицом

Нюансы продажи полученной квартиры после дарения

После того как получатель оформил собственнические права на недвижимость, он имеет право заключить договор продажи квартиры после дарения. Для этого нужно собрать документы и заключить контракт с покупателем. Будет ли наложено на продавца обязательство по уплате налога, зависит от того менее или более 3 лет квартира находится в его собственности, а также от стоимости имущества.

Ставка налога при продаже такой квартиры совпадает со ставкой налога на недвижимость, которая приобретена другим способом в случае, если хозяин владеет квартирой менее 3-х лет. В этом случае согласно положениям Налогового кодекса человек должен оплатить 13% от размера полученной прибыли, то есть стоимости квартиры, которая была продана.

В каких случаях владелец не должен платить налог:

  • если владеет жилищем больше 3-х лет;
  • когда стоимость жилья не превышает 1 млн. рублей;
  • если вместо проданной квартиры человек покупает другую, которая стоит дешевле, налог рассчитывается исходя из оставшейся разницы.

Больше 3 лет

Если человек владеет квартирой более 3-х лет, от него не требуется выплаты налога на прибыль. В случае если у квартиры есть другие собственники, кроме него, при продаже своей доли гражданин должен для начала уведомить о намерении других владельцев. Они обладают преимущественным правом на приобретение части имущества. Сроки, в течение которых они могут размышлять и принимать решение, составляют 1 месяц.

Таким образом, участники долевой собственности должны быть поставлены в известность о планирующейся продаже. Если они на протяжении месяца не выкупят долю в имуществе, продавец имеет право продать ее другому покупателю.

В случае нарушения данного права других владельцев и продажи подаренного имущества третьей стороне, собственники на протяжении трех месяцев имеют право оспорить совершенную сделку и требовать, чтобы права на квартиру перешли к ним. Эти положения изложены в статье 250 Гражданского кодекса России.

Продажа полученной квартиры после дарения при владении ней в течение срока, который превышает 3 года, предполагает необходимость сбора такого пакета документов:

  • кадастровый паспорт;
  • акт купли-продажи, который оформляется с использованием дарственной и собственнического свидетельства особы;
  • паспорта сторон сделки;
  • квитанция про уплату госпошлины.

Это лишь основной перечень документов и в зависимости от каждой конкретной ситуации он может дополняться прочими бумагами.

Когда продается недвижимость, которая была получена в дар, она облагается налогами по стандартной схеме. Владелец, который права собственности получил меньше трех лет назад, должен самостоятельно рассчитать свои налоговые обязательства.

У человека есть возможность существенно снизить свой налоговый груз, если он воспользуется правом на налоговый вычет. Его величина – 1 млн. рублей. Эту сумму нужно отнять от стоимости квартиры, которая указана в кадастровых бумагах.

Кроме налога владелец подаренного жилья должен заплатить госпошлину. Ее размер является фиксированным, определяется он нормативными документами и не зависит от стоимости квартиры.

От оплаты подоходного налога освобождаются люди, владеющие жилищем более трех лет. Имеет ли человек налоговые обязательства перед бюджетом или нет, он должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ в соответствующий контролирующий орган.

На 2018 год Налоговым кодексом определена ставка налога в размере 13% от стоимости недвижимости.

Как это оформить

Сделка дарения должна пройти регистрацию в Росреестре. Результатом данного акта является выдача документа про право собственности. Также документы для прохождения регистрации возможно подать через Многофункциональный Центр по месту расположения имущества.

Дарственная может быть составлена в простой письменной форме, которая не требует обязательного привлечения нотариуса. Это дает возможность сэкономить на проведении сделки, поскольку нотариальные услуги стоят приличную сумму денег.

Однако если финансовое положение сторон позволяет, при подготовке договора дарения лучше не пренебрегать услугами нотариуса. Это вызвано тем, что данный специалист подключен к единой информсистеме, что дает возможность получать самую новую информацию из различных инстанций, в том числе Росреестра, а это позволяет определить, насколько чисто проходит сделка и не пытается ли одна из сторон обмануть другую.

Судебная практика знает огромное количество случаев, когда мошенники использовали неосведомленность граждан в вопросах, касающихся наследственного права, в собственных целях. Не всегда порядочно ведут себя и близкие родственники по отношению к престарелым людям.

Пожилые люди надеются, что их родные поступят порядочно, и соглашаются на оформление сделки дарения без нотариального сопровождения. Как результат – они остаются без крыши над головой.

Когда в сделке участвует нотариус, он не только проверит достоверность всех документов и сведений, но и объяснит сторонам их права и обязанности, а также возможные риски, если они есть.

Нужно учитывать, что квартира, которая подарена одному из супругов, не является совместно нажитым имуществом, поэтому при продаже не потребуется согласие второй стороны брачного союза на осуществление подобной сделки. Если же в квартире при продаже прописаны дети, не достигшие совершеннолетия, продавец должен обратиться в опекунский орган за разрешением.

Можно ли оспорить оформленное дарение квартиры — читайте в нашей статье.

С начала 2018 года были приняты законодательные нововведения, которые обязуют заверять договор нотариально, если в качестве его предмета выступает доля квартиры, либо жилье, в котором в момент оформления дарения зарегистрированы дети.

Если на деньги, которые были выручены в результате продажи подаренного жилища, супруги покупают другую квартиру, то она будет относиться к имуществу, которое было совместно нажито, и в результате подлежит разделу, если супруги решатся на развод.

Чтобы избежать негативных последствий, рекомендуется:

  • подготовить договор про раздел новой квартиры;
  • в документе должно быть четко указано, чьей собственностью является имущество, и по какой причине это так;
  • данную бумагу нужно заверить нотариально.

Для продажи квартиры, которая получена в результате акта дарения, требуются такие документы:

  • паспорта участников сделки;
  • кадастровый паспорт;
  • собственническое свидетельство;
  • выдержка из домовой книжки/справка, выданная в Паспортном столе, про особ, которые зарегистрированы в квартире;
  • акт купли-продажи в 3-х экземплярах;
  • квитанция про оплату государственной пошлины.

Родственники дарителя имеют право оспорить соглашение дарения, признав тот факт, что человек не отдавал себе отчет, что он делает, в ходе проведения сделки или признав его недееспособным. После оспаривания дарственной суд может признать все дальнейшие сделки, которые проводились с квартирой, недействительными и аннулировать их. В данном случае количество проведенных сделок не будет играть роли.

В случае признания правоты родственников дарителя суд обязует продавца вернуть в полном объеме деньги, продавец же должен получить от покупателя обратно объект спора.

Это интересно:  Как оспорить отказ от приватизации квартиры

Прочие нюансы сделки

После проведения процедуры дарения получатель должен получить в регистрирующем органе документ, который будет подтверждать его собственнические права на недвижимое имущество. Если в дар получена вся жилплощадь целиком, человек получает право распоряжаться ею по своему усмотрению.

Если следка заключалась до 1996 года, контракт может содержать пункт, в котором указано, что даритель может проживать в жилище до конца своих дней, но в случае продажи подаренного имущества такое условие теряет свою юридическую силу. В договоре дарения не должно содержаться никаких условий, то есть недвижимость должна передаваться безвозмездно, а поэтому одаряемый ничего не должен дать взамен дарителю.

Продажа квартиры, полученной в качестве дара, не имеет никаких отличий от обычной сделки продажи. Нужно собрать документацию и подать ее в кадастровую палату. Если владелец один, и квартира не имеет обременений, в качестве которых могут выступать недееспособные особы или дети, понадобится минимальный пакет документов: паспорт, контракт купли-продажи, собственническое свидетельство.

Если люди состоят в брачном союзе и один из них получает в подарок квартиру, то она не будет относиться к совместно нажитому имуществу и не должна разделяться в случае развода

Но случаются ситуации, когда полученную в дар квартиру супруг/супруга продают, чтобы приобрести другое жилье. В этом случае эта недвижимость будет считаться совместной собственностью, которая была приобретена в браке.

Возможно два варианта избежания спора в данном случае:

  • прежде, чем покупать новый объект, можно подписать договор, заверенный нотариусом, в котором будет зафиксирован тот факт, что данное жилье не является имуществом, нажитым в браке;
  • или же в контракте купли-продажи указать, что квартира приобретается на средства, которые принадлежат лишь одному из супругов.

В случае приобретения квартиры с доплатой, вопрос будет решаться в порядке судебного разбирательства. В такой ситуации совместно нажитым имуществом при наличии соответствующих бумаг будет считаться только та часть квартиры, которая куплена на общие средства.

В вопросах, которые касаются продажи жилья, подаренного несовершеннолетнему, совершать подобную сделку могут только его законные представили: родители, опекуны. Однако взамен ребенок должен получить жилплощадь такого же размера, как была в его собственности.

Если же ребенок старше 14 лет, он имеет полное право присутствовать во время сделки и вместе с родителями должен ставить свою подпись на документе.

Для того чтобы сделка прошла, нужно подать два документа:

  • заявление от родителей, которым они дают разрешение на продажу квартиры ребенка;
  • заявление от опекунской структуры, в котором фиксируется тот факт, что ребенок получит вместо проданного равноценное жилище.

Шаблон договора дарения вы найдете здесь.

Существующие основания для отмены договора дарения квартиры вы найдете тут.

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Передача прав собственности на недвижимое имущество путем дарения является одним из самых распространенных методов отчуждения недвижимости. Но далеко не всегда одаряемый предпочитает использовать дар и владеть им. Иногда получатели таких дорогих «подарков» отдают предпочтение продать квартиру или дом после дарения и получить за это определенную денежную сумму.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Это быстро и бесплатно!

При оформлении дарственной, обязательным условием является ее регистрация в ЕГРП, сотрудники органов которого обязаны новому владельцу выдать на руки свидетельство о праве собственности на объект. Без прохождения процедуры регистрации сделка считается недействительной и право собственности на недвижимость до момента обращения в территориальные органы Росреестра одной из сторон полностью принадлежит дарителю.

Свидетельство о праве собственности на объект недвижимого имущества наделяет нового владельца абсолютным правом распоряжаться подарком на свое усмотрение. Он может его передарить, обменять на другой объект, продать и т.д. Это значит, что и подаренное имущество так же, как и полученное любым другим образом (по наследству, купленное и т.д.) подлежит отчуждению, в том числе и с целью получения определенной выгоды.

Законодательная база

Глава 32 Гражданского Кодекса РФ регламентирует порядок и процедуру дарения, а также отвечает на все вопросы, которые могут возникнуть у сторон сделки. Согласно законодательству под договором дарения подразумевают письменное соглашение между одариваемым и дарителем, в котором идет речь об отчуждении имущества, находящегося в собственности дарителя, в пользу получателя дара. Данная сделка заключается с обязательным применением принципа безвозмездности, то есть даритель передает в собственность свое имущество одариваемому бесплатно, не требуя ничего взамен.

После подписания договора дарения и регистрации прав собственности на объект в органах Росреестра, новый владелец приобретает право распоряжаться полученной в дар квартирой или другим недвижимым имуществом, то есть либо оставить себе, либо совершать разного рода сделки, объектом которого выступает подаренная недвижимость.

Дарственную могут оспорить близкие родственники и наследники дарителя, если у них будут на то веские основания. В случае судебных разбирательств на этот счет, на подаренную квартиру может быть наложен арест на период судебных тяжб. Это значит, что новый владелец объекта недвижимости не может заключать никаких сделок по поводу квартиры, пока суд не снимет арест и не откажет в удовлетворении иска истцам.

Через сколько времени можно продавать подаренную квартиру

Большинство граждан слышали о таких цифрах как 3 года, 5 лет и т.д., поэтому большинство из них ошибочно полагает, что избавиться от подаренной квартиры можно лишь выждав определенное время после подписания дарственной. По закону абсолютное и безусловное право распоряжения имуществом одариваемый приобретает сразу после регистрации сделки в ЕГРН. Обычно это происходит в первые две-три недели.

Получив в регистрационном органе свидетельство о праве собственности, новый владелец может его продать хоть в тот же день, имея все необходимое для этого. Но здесь есть свои определенные минусы, один из которых – необходимость уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Процедура оформления купли — продажи после дарения квартиры

Чтобы осуществить продажу принятой в дар квартиры, новому собственнику (продавцу) необходимо заранее подготовить и собрать все нужные для сделки документы. Это:

  • паспорт продавца (если квартира, полученная в дар, оформлена на несколько владельцев, то понадобятся и их паспорта);
  • правоустанавливающие документы на квартиру (договор дарения, если потребуется);
  • кадастровый паспорт недвижимого имущества;
  • технический паспорт;
  • справка из управляющей компании об отсутствии задолженностей по коммунальным платежам;
  • справка о проведении инвентаризации из БТИ;
  • экспертное заключение об оценочной стоимости жилья;
  • свидетельство о праве собственности, полученное в органе Росреестра;
  • документы, подтверждающие отсутствие значительных ремонтных работ (перепланировка, перестройка и др.) в квартире.

Когда все необходимые документы для продажи подаренной недвижимости подготовлены, можно приступать к самой продаже. Для этого нужно:

  • снять с подаренной квартиры все обременения, которые новый владелец успел наложить на нее с момента получения дара (погасить коммунальную задолженность, освободить ее из-под залога, снять с регистрации прописанных в ней людей и др.);
  • предоставить квартиру к осмотру потенциальными покупателями;
  • обратиться к нотариусу, чтобы оформить и подписать договор купли – продажи;
  • письменное соглашение о продаже может быть нотариально заверенным (желательно, но необязательно);
  • продавец и/или покупатель должен подать заявление в органы Росреестра о внесении изменений в сведения в Реестре о проданной квартире и ее новом собственнике;
  • оплатить государственную пошлину и НДФЛ;
  • заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и вместе с чеком об уплате госпошлины прикрепить к общему пакету документов и предоставить государственному регистратору (без квитанции процедура регистрации не будет проводиться);
  • спустя несколько недель новому владельцу (покупателю) нужно повторно явиться в органы Росреестра, чтобы получить свидетельство о праве собственности на квартиру.

Размер налога на продажу подаренной квартиры

До недавнего времени, а именно до 1 января 2016 года, действовали одни правила расчета налога, а потом в налоговом законодательстве РФ произошли некие изменения, согласно которым изменилась формула расчета НДФЛ при продаже квартиры.

Неизменной в НК РФ осталась налоговая ставка – 13%, поменялась налоговая база. Если до января 2016 года налогообложению подвергалась сумма, указанная в договоре купли – продажи, то после этой даты налогом облагается лишь 70% кадастровой стоимости объекта продажи (кадастровая стоимость × 0,7).

Из приведенных примеров видно, что в первом случае базой налогообложения является стоимость квартиры согласно договору купли – продажи, а во втором – 70% ее кадастровой стоимости (кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7).

Как можно избежать уплаты налога при продаже подаренной квартиры

Согласно НК РФ есть случаи, когда граждане освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже подаренной квартиры. Но изменения, произошедшие в налоговом законодательстве России в 2016 году, коснулись и этого вопроса.

По отношению к жилью, приобретенном (в том числе и полученным в дар) до января 2016 года, действуют следующие налоговые льготы:

  • освобождаются от уплаты налога продавцы квартир, которые были в их собственности свыше 3-х лет;
  • полностью освобождаются от оплаты НДФЛ владельцы квартир, полученных в дар от близких родственников.

На недвижимое имущество, полученное в дар (а также купленное, полученное по наследству и т.д.) после 1 января 2016 года, распространяются следующие льготы:

  • не подлежит налогообложению подаренное имущество, которое находилось в собственности получателя дара более 5-ти лет;
  • не облагается налогом недвижимость, полученная в дар от кровных родственников и членов семьи, при условии, что она была в собственности после дарения более трех лет.

Согласно российскому законодательству, близкими родственниками считаются:

  • дети (родные и приемные);
  • родители (опекуны, усыновители);
  • братья и сестры (как по обоим родителям, так и по одному из них);
  • дед и баба;
  • внуки;
  • муж/жена.

Исходя из данной информации, продать квартиру без уплаты налога на сегодняшний день могут лишь те, кто получил в дар квартиру пять лет назад (для всех граждан) и три года назад (для близких родственников).

Можно ли платить меньше

Согласно НК РФ каждый гражданин РФ имеет одноразовое право на налоговый вычет при уплате НДФЛ, при приобретении или продаже квартиры. Размер налогового вычета на сегодняшний день составляет 1 млн. руб. Это значит, что база налогообложения при налоговом вычете будет уменьшена на эту сумму.

Пример 1. Казаков М. Т. получил в дар квартиру от своего брата в 2015 году. В июле 2016 он ее продает за 2,2 млн. руб. Поскольку при получении дара он не платил НДФЛ, то о налоговом вычете и речи быть не могло. Но он имеет возможность воспользоваться этим правом сейчас, при оформлении договора купли-продажи. Это значит, что при уплате НДФЛ, размер налога будет составлять (2,2 млн. руб. – 1 млн. руб.) × 13% = 156 тыс. руб.

Это интересно:  Какие права имеет прописанный в квартире, но не собственник?

Существует еще один случай, при котором налог на доходы физических лиц можно существенно уменьшить. Это когда в год продажи подаренной квартиры покупается другое жилье. База для налогообложения в данном случае определяется исходя из разницы между вырученной суммой при продаже квартиры и расходами на покупку нового жилья.

К расходам на приобретение жилой недвижимости относят:

  • стоимость объекта сделки;
  • расходы на проведение ремонтных и строительных работ;
  • стоимость приватизации жилья.

Если расходы на приобретение новой недвижимости меньше суммы, вырученной при продаже подаренного имущества, то НДФЛ высчитывается так:

  • (сумма продажи квартиры – налоговый вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 13% (для недвижимости, полученной в дар до 2016 года);
  • (сумма продажи квартиры – имущественный вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 0,7 × 13% (для недвижимости, которую дарят после 2016 года).

В случае, когда расходы на приобретение новой жилой недвижимости превысили доход от продажи подаренного имущества, то есть разница между ними со знаком «минус», то человек может требовать возвращения ему 13% от этой суммы.

Оплатить налог необходимо до 15 июля следующего года после продажи подаренной квартиры. В противном случае к участнику сделки будут применены штрафные санкции в виде штрафа и пени за просрочку.

Продажа после договора дарения.

Ст. 220 налогового кодекса, свыше миллиона возникнет 13% налог.

Налог платить будите если менее 3 лет. Но есть схемы, благодаря которым можно обойти налог без потери в цене (а то многие клиенты считают, что в цене квартира немного падает — это не так).

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Дарение — это безвозмездная сделка, соответственно ваш сын не сможет воспользоваться вычетом по схеме расход — доход. Все что в собственности менее 3 лет и превышает стоимость 1млн. облагается налогом по ставке 13% для резидентов РФ и 30% для не резидентов. 220 статья НК РФ

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Квартира в собственности на основании безвозмездной сделки (дарение) — с января 2013 года. Соответственно, с суммы, превышающей 1 млн, собственник будет обязан уплатить налог 13%.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Если сын на эти деньги будет покупать другую квартиру,и у него не использовано право на налоговый вычет при покупке на сумму не более чем на 2 млн.руб. и сделки будут проведены в одном налоговом периоде,то можно несколько минимизировать налог,но консультировать об уходе от налога не правильно,поэтому лучше обратитесь к кому то на сайте из специалистов.Если ничего покупать не будет,то на все что выше 1 млн.рублей придется заплатить 13 процентов налога.

Дарить — риелтор не нужен, продавать — тоже, вот только налоги мы сами без риелтора никак не сосчитаем. Классика!Посоветую то же, что и всегда: скупой платит дважды, тупой — трижды. Не сочтите за издевку или за черный юмор — это суровая правда жизни, и ничего лишнего, и ничего личного.Обратитесь к специалисту, короче. И удачи!

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Если продавать то налог придется платить. свыше 1 млн.руб. 13 %. Можно в договоре и 1 млн.руб. указать,чтобы не платить налог — есть риск ( по суду можно признать сделку ничтожной). Покупатели неохотно на это идут — цена будет ниже.
Решение за вами.

Чтобы не разводить особую демагогию, отвечу просто, продаете до 1 млн рублей и все, налога не будет

я имею ввиду, продаете по рынку сколько она стоит, а в ДКП указываете стоимость до 1 млн

Налог 13% с суммы свыше 1 млн. Укажите 1 млн. в ДКП — тогда без налога, но в ФНС вас могут не понять.

Придется платить или расторгать дарение.

Если продавая квартиру вы будете приобретать альтернативную квартиру, то сумма потраченная на приобретение недвижимости может рассматриваться как вычет из налогооблагаемой базы.

Важно, чтобы в договоре стояла полная рыночная стоимость (сумма большая, чем сумма, за которую вы продаете квартиру). В данном случае Налоговый вычет будет составлять сумму, которую вы потратите на приобретение новой квартиры.

Также важно, чтобы обе сделки (продажа вашей квартиры и приобретение новой квартиры) произошли в течение одного календарного года.

В следующем годы, в налоговый отчетный период, вам надо будет подать декларацию в налоговую. Приложить документы, подтверждающие ваши доходы (от продажи квартиры) и ваши расходы (на приобретение квартиры), а также заявление с просьбой предоставить вам вычет из налогооблагаемой базы в соответствии со ст.220 НК.

Можно ли продать квартиру полученную по дарственной

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО
до 31 октября

Неоднократно, собственники квартиры интересуются, как ее продать. В стандартном случае трудностей не возникает, но как же быть, если нужно отчуждать недвижимость, полученную по дарственной. Не будет ли у дарителя оснований для отмены сделки. Как правильно оформить куплю продажу. Обо всем этом поговорим в рамках этой статьи.

Можно ли в принципе продать дарственную квартиру

Ст. 572 ГК определяет понятие акта дарения, обозначает ее особенности.

Задумываетесь можно ли продать квартиру, полученную ранее по дарственной? Чтоб ответить на этот вопрос, обратимся к Гражданскому Кодексу. В законе говориться, что сделка дарения предполагает безвозвратную и безвозмездную передачу имущества ее собственником, третьему лицу. Результат такого акта – переход имущественных прав к одаряемому лицу без накладывания каких-либо ограничений на порядок использования и сроки отчуждения.

Если говорить об акте дарения квартиры, то фактически права собственности новый владелец принимает после регистрации объекта в государственных органах. До этого момента он не будет иметь оснований для распоряжения имуществом. Получение свидетельства о праве собственности дает одариваемому гражданину право владения, распоряжения.

Он на свое усмотрение, без согласования с дарителем принимает решение о продаже, сдаче в аренду, дарении, передаче по наследству уже своей собственности. Таким образом, на вопрос можно ли продать квартиру, полученную по дарственной, можно ответить утвердительно. Более того, осуществить отчуждение можно сразу, после получения правоустанавливающего свидетельства на руки.

Внимание! Свидетельства о госрегистрации делает одариваемое лицо полноценным собственником недвижимости, дает право на продажу или любой другой вид отчуждения. Например, можно сделать дарственную на квартиру.

Как производится оформление дарственной недвижимости?

Итак, квартира получена по дарению. Что делать дальше? Как ее можно продать, что для этого потребуется предпринять? Есть ли налог при продаже? Первое, что должны сделать стороны – правильно оформить договор. Без этого документа не будет оснований для передачи всех прав на объект.

Внимание! Оформить дарственную на квартиру нужно обязательно в письменном виде, в трех экземплярах

  1. Составление договора дарения квартиры.
  2. Сбор необходимой документации. На момент регистрации сделки должны быть готовы такие бумаги:
  • кадастровые выписки, полученные по предварительному запросу в БТИ;
  • справка о количестве прописанных лиц, берется заранее в ЖЭКе;
  • согласие одариваемого лица принять недвижимость;
  • акт приемки помещения, подписывается после заключения договора;
  • квитанция об уплате госпошлины;
  • паспорта сторон;
  • правоустанавливающие бумаги на объект.
  1. Обращение в Росреестр для внесения данных о новом владельце в базу. В операции регистрации должны принимать участие обе стороны. Необходимо им подготовить пакет документов. Если нет возможности прийти лично, то интересы стороны может представлять доверенное лицо. В этом случае должна быть нотариальная доверенность.
  2. Выдача свидетельства.

Участие нотариуса в сделке дарения обязательна процедура для ряда случаев, когда наследуется доля и прописаны несовершеннолетние лица. В остальных ситуациях, стороны действуют на усмотрение. Но, присутствие специалиста на стадии подписания договора очень желательно. Оно позволяет избежать дальнейшего недопонимания и разногласий. Нотариус – гарант юридической грамотности документа и правовой чистоты сделки.

Уже на конечном этапе регистрации дарственной можно оформлять куплю-продажу. Но важно помнить о налоге при продаже. О нем мы поговорим ниже.

Налог на дарственную, регистрационный сбор и продажный сбор

Существует определенная группа расходов при оформлении дарственной и купли продажи. Что это за суммы, поговорим в этой главе.

Налог на дарение. Многие участники сделки часто интересуются, если передача между близкими родственниками нужно ли платить сбор. За прием во владение объекта недвижимости предусмотрен налог 13% для всех, за исключением родни первой линии (родители, супруги, братья/сестры, дети).

На заметку! Есть случаи, когда можно избежать уплаты госпошлины при получении подаренной недвижимости. Некоторые группы лиц имеют частично или полное освобождение от уплаты такого налога.

Регистрационный налог. Это плата в размере 2000 рублей, которая берется за регистрацию нового владельца в базе и выдачу ему свидетельства. При изменении паспортных данных придется получать новый документ.

Нотариальный тариф. Это еще одна группа расходов, которая возникает только в случае нотариального удостоверения сделки. Сумма зависит от стоимости жилья.

Продажный сбор. Это так называемый налог на прибыль, которую должен заплатить граждан. Распространяется ли он на дареный объект, зависит от того, в какие сроки продается квартира. Есть временной рубеж нахождения жилья в собственности, и составляет он три года.

Когда не нужно платить налог от продажи

От покупателя квартиры полученной в дар, собственник получает прибыль. В этом случае предусмотрена необходимость уплаты НДФЛ (налог на прибыль) в размере 13% от суммы. Но есть ряд случаев, когда платить его не придется:

  • со дня оформления дарственной прошло 3 и более года;
  • стоимость объекта ниже 1 миллиона рублей;
  • взамен проданного объекта претендент покупает другое жилье.

Что касается одаряемого что и кому платить, если продается дареная квартира и покупается новая? Оценивается стоимость недвижимости, в таком случае налог определяют с учетом цены проданного объекта и цены новой покупки. Нужно определить, есть ли разница в стоимости. Если да, то платится налог на разницу в цене между недвижимым имуществом.

Продажа дареной квартиры в срок до и после 3 лет

Законным способом передать квартиру по акту купли-продажи, одариваемое лицо может в любой момент времени. Но есть период в три года, который определяет необходимость уплаты НДФЛ. Если отчуждать объект в период до истечения 3 лет с момента оформления дарственной, то платить сбор не придется.

Это интересно:  Декларация при продаже квартиры - когда, кому и как следует её оформять

Если продажа имела место раньше установленного рубежа, то с продавца будет взыскан сбор. Это 13% от стоимости. Может быть в учет принята кадастровая, рыночная или инвентаризационная цена.

Продажа в случае совместного владения

Может иметь место ситуация, когда недвижимость находится в собственности нескольких лиц. Так вот продажа части новым владельцем возможна с согласия других участников. Совладельцы имею приоритетное право на покупку такой жилой площади. Им дается один месяц на раздумья.

Например! Супруга владеет половиной квартиры и дарит свою часть племяннику по согласованию с мужем. Тот, получив на руки свидетельство, принимает решение продать свою долю. Сделать он это сможет только при отказе мужа своей тети от покупки доли своей жены.

Важные нововведения 2018 года

Как уже отмечалось выше нотариально удостоверение дарственной – не обязательное условие. Да, раньше оно не требовалось вообще. Но с начала 2018 года ввели в действие нормы, которые вынуждают стороны оформлять сделку у нотариуса, если:

  • прописанные люди до 18 лет;
  • отчуждается доля квартиры.

Владельцы жилья могут продать, обменять, сдать в аренду, подарить жилье, полученное в дар. Должно быть, на руках свидетельство о праве собственности из Росреестра. Между родственниками дарение бесплатное. В остальных случаях при приеме квартиры есть налог 13%. Еще 13% придется заплатить одариваемому лицу, в случае отчуждения квартиры в течение 3 лет после заключения договора.

Актуальные вопросы и ответы

  • Вопрос: Если я с двоюродным братом получил в дар от деда квартиру, а он без моего согласия продал свою часть? Законно ли это?
    Ответ: Действия вашего брата не законны. Он должен был уведомить вас о планах продажи своей части. Вы имеете приоритетное право выкупа его части. В течение 3 месяцев вы можете оспорить куплю-продажу и требовать выкупа прав на эту долю. Это ст. 25 ГК.
  • Вопрос: Если наша бабушка, на момент дарения не отдавала себе отчет в своих действиях и передала квартиру в руки мошенников. Новый владелец продал недвижимость. Можем ли через суд вернуть права на этот объект?
    Ответ: Родственники дарителя имеют право оспорить сделку, если она была оформлена неадекватным и недееспособным родственником. Эти факты требуют доказательств, справка о том что лицо находилось на учете в диспансере. Одариваемого гражданина обяжут вернуть средства покупателю этого жилья, а тот должен будет передать квартиру. Ее должны вернуть вашей бабушке.
  • Вопрос: Действует ли сейчас норма, позволяющая дарителю проживать в квартире до смерти?
    Ответ: Такое положение действует для договоров, оформленных до 1996 года. В случае продажи жилья, норма утрачивает юридическую силу.

Остались вопросы? Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 31 октября

Условия для продажи подаренной квартиры после дарения: платится ли налог, когда можно продать, какие нужны документы?

Многих одаряемых после получения дара интересуют различные вопросы. Можно ли продать квартиру при живом дарителе? Как правильно оформить документы? Если на квартиру оформлена дарственная, через какое время ее можно продавать? После того, как дарственная прошла регистрационную процедуру в компетентном госоргане, одариваемому на руки выдается свидетельство о праве собственности и он становится полноправным владельцем недвижимости.

Свидетельство о праве владения позволяет новому владельцу совершать действия с недвижимостью по своему усмотрению. Из этого становится понятно, что факт получения гражданином недвижимости по договору дарения не накладывает ограничений на ее использование.

Когда можно продать квартиру, полученную в дар?

Квартиру, полученную по дарственной, сразу же после регистрации в Росреестре и подтверждения права собственности можно продать. Человеку становится доступна возможность распоряжаться по своему усмотрению квартирой (домом), полученной в дар, как любым другим видом имущества с момента перехода права собственности от дарителя к получателю. Регистрируется подобная сделка в Росреестре, и результатом является получение свидетельства о праве собственности. Когда можно продать квартиру после дарения, нужно узнать в компетентных органах.

Важно помнить, что отданная одному из супругов жилплощадь не является имуществом, нажитым совместно, и решение о ее продажи может быть принято одним из супругов без согласия второго. Если в продаваемой квартире на момент проведения сделки купли-продажи прописаны несовершеннолетние дети, продавцу необходимо получить разрешение от опекунского совета об отсутствии ущемления их прав. Если факт ущемления прав несовершеннолетнего подтвердится, сделка будет считаться недействительной.

Наличие дарственной на жилье не означает наличие ограничений на его эксплуатацию. Этот момент затрагивает и выбранное время для выполнения сделок с недвижимостью, которое не может быть ограничено какими-либо рамками.

Если на вырученные средства от продажи квартиры, полученной в результате дарения, в браке приобретается новая жилплощадь, то она уже относится к совместно нажитому имуществу и, следовательно, подлежит разделу в случае развода супругов. Во избежание негативных последствий, например, при разводе, рекомендуется:

  • подготовить соглашение о разделе нового имущества, в котором четко прописать, что оно является собственностью супруга (супруги), так как приобреталось на вырученные средства от продажи полученной недвижимости;
  • заверить его у нотариуса.

Какие документы нужны для продажи?

Перечень документов на продажу жилой квартиры, полученной по дарственной, во многом схож со списком бумаг для совершения других сделок с недвижимостью:

  • документы, удостоверяющие личности участников сделки;
  • свидетельство о собственности на продаваемое жилье;
  • паспорт на жилую площадь;
  • данные о лицах, прописанных в продаваемой квартире;
  • договор купли-продажи, составленный в 3 экземплярах;
  • квитанция об оплате госпошлины.

В случае отсутствия каких-либо необходимых документов их возможно донести в установленный законом срок. Если это не сделать, сделка совершена не будет.

Налог на сделку купли-продажи дарственного жилья

Налог на продажу квартиры, полученной по дарственной, так же имеет место быть. Когда речь идет о продаже подаренной квартиры, то налоговый вопрос волнует собственников больше других. Каков размер налога, подлежащего уплате после продажи дареного жилья? Подаренной жилой недвижимостью собственник может распорядиться на свое усмотрение. Ее можно продать, подарить, оставить себе, передать по наследству. При этом имущество, подаренное одному из супругов даже в период брака, является исключительно его личным. Разделу оно не подлежит в большинстве случаев.

Как уже говорилось выше, тут есть некоторая особенность. Условно всю недвижимость можно разделить на две части:

  • квартиры, которые находятся в личном пользовании у гражданина более трех лет;
  • недвижимость, находящаяся в пользовании меньше трех лет.

Собственно, тут все понятно. Недвижимость, которая была подарена недавно, облагается налогом, а если быть точным, то налог платится продавцом с полученной прибыли. При этом сохраняется право на осуществление налогового вычета. Его размер составляет один миллион рублей, т. е. с суммы, превышающей миллион, потребуется уплатить налог в размере тринадцати процентов.

Жилая недвижимость, подаренная менее 3 лет назад, при продаже облагается налогом. Точнее, налогооблагаемую базу составляет доход, полученный собственником после продажи.

Более 3-х лет

Особой, исключительной категорией является недвижимость, подаренная и перешедшая в собственность более трех лет назад. Жилье, отданое более 3 лет назад, не облагаются налогами на доход. Процесс оформления сделки купли-продажи происходит в соответствии с требованиями, указанными в действующем законодательстве.

Как снизить сумму налога?

Согласно налоговому законодательству, налог при получении подарка не платится в следующих случаях:

  1. если вы получили от другого человека в подарок денежную сумму или имущественный товар, не относящиеся к недвижимости, транспорту, акциям;
  2. если вы получили имущество в дар от члена семьи или близкого родственника.

В соответствии с налоговым законодательством, к числу таких родственников относятся супруги, родители и дети. Любое имущество (включая недвижимость), полученное в подарок от этих лиц, не облагается налогом.

Нюансы продажи дарственной недвижимости

Любой получатель подаренной жилплощади рано или поздно задает себе вопрос, можно ли продать подаренную жилую площадь и сколько надо платить налогов, чтобы оформить доли недвижимости. Сделка купли-продажи на подаренную жилплощадь имеет несколько особенностей, которые следует учесть. Халатное и невнимательное отношение к предоставленной документации может повлечь за собой серьезные последствия вплоть до признания сделки недействительной. Чтобы этот процесс прошел успешно, необходимо четко знать свои права и обязанности:

  • После регистрации договора дарения одаряемый получает в Регистрационной палате документ, подтверждающий его право собственности на недвижимость. Ею с данной минуты он может распоряжаться по своему усмотрению.
  • Договор дарения безвозмездный и не может содержать условия относительно одаряемого. Однако по обоюдному согласию сторон в договор можно включить пункт о том, что даритель будет проживать с одаряемым на одной жилплощади до конца своих дней и до момента продажи квартиры. В этом случае пункт теряет свою силу.
  • Если на момент состояния в браке одному из супругов достается в дар квартира, она не является совместно нажитым имуществом и разделу не подлежит. Однако может случиться такое, что один из супругов в браке получает квартиру, затем выставляет ее на продажу с целью покупки другого объекта недвижимости. Здесь новое жилье уже считается совместным имуществом, которое супруги приобретали, будучи в браке.
  • Совершить сделку продажи квартиры, отданной несовершеннолетнему ребенку, может только его родитель, законный представитель или опекун. Но взамен необходимо предоставить молодому гражданину жилплощадь, по квадратуре не меньше, чем он имел в собственности.

Прежде чем приступить к оформлению сделки, необходимо внимательно изучить все основные моменты. При допущении ошибок в оформлении документов сделка считается недействительной. В этом случае необходимо повторить процедуру, но уже с предоставлением исправленных документов.

Статья написана по материалам сайтов: calculator-ipoteki.ru, sdelka.guru, www.cian.ru, nasledstvo-pravo.ru, sempravorf.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий